总理杜鲁多(JustinTrudeau)近日宣布成功与全国9个省份达成协议，改革加拿大退休金计划(CPP)。总理扬言，退休金计划改革后将更能确保加拿大人他日可过着有尊严的退休生活。改革退休金计划的法案将很快在国会推出，计划预计于2019年展开，分7年逐步推行至2025年全面实施。

联邦政府建议的改革方案，是由2019年开始雇主与雇员对加拿大退休金供款额将由原来各供的4.95%，逐步提升1个百分点﹐至2025年各供5.95%。

退休金现状

目前，本国雇主及雇员的退休金计划供款额是雇员年收入的9.9%，由两者平分，即各供4.95%。但雇员的收入设上下限。2016年的上限为年薪54,900元(上限按年调整)。超过上限的一部分收入，将不可用作计算退休金计划的供款额。

退休金改革后 供款额逐年增加至43元

改革后的加拿大退休金计划主要有两方面转变。一是提高退休金供款的入息上限﹔二是将每年发放的退休金比率，由原来的25%增至33%。

退休金计划在2025年全面实施改革后﹐雇员入息上限将提高至82,700元。意味着收入较高的打工一族﹐将要为退休金作更多供款。54,900元以下的收入，供款额由雇主及雇员各供5.95%，但54,900元以上的收入，则另定供款比率﹐据悉，政府初步有意将该比率定为雇主与雇员各供4%。

以年收入为54,900元的加人为例，由2019年开始其每月的供款额增加9元﹔待2025年改革计划全面实施后，每月供款额便升至43元。为减轻增加供款额对市民的影响，联邦政府承诺会引入减税措施。当改革后的退休金计划全面实施后雇员在调整后的税制下﹐每月实际只须供款34元。

会计师表示若市民有多余的钱未雨稠谋绝对好事。但“在经济环境不明朗的情况下，市民如今为供楼或维持基本生活需要都疲于奔命，却被强迫为未来退休供款，政府根本没有体察民众的真正需要﹗”

改革退休金计划中﹐将供款收入上限提升至8万多元﹐对中产人士更不利。因为他日向政府领取的老人金是按届时的入息而定，以2016年为例，当年入息超过5.5万元时，收入每多5元﹐老人金便少1元。假设年收入较5.5万元多出1.5万元便少收3,000元的老人金。换言之雇员要牺牲目前收入的同时他日所得的老人金反而少了。

政府是个调解师

CBC评论员表示，房地产价格的飙升，个人欠债的增加等许多因素使越来越多的加拿大人入不敷出，到退休时没有积蓄，甚至无法退休，这正成为数百万加拿大人担忧的问题。面对这些问题，政府能做的真的非常有限。央行已经连续几年保持低利率不变。现在又在退休金上做出调整，等于是强制有收入者多一点储蓄吧。

另外，有分析指﹐联邦政府决定改革退休金计划，正显示出当局的长远策略，是透过提高雇员与雇主自己的供款来解决国民的退休生活问题，从而减少国库支出。

企业选人受辐射

央行前经济师认为，新措施实施后，不会对经济做成摧毁性的影响，短期内对商界的影响也不大，因为供款没突然飙升。过往的研究也没证据显示，有雇主会因此而立即解雇很多人，但无可否认，长远全面实施后，对雇主来说是多了一个压力。他估计，日后会有影响但未必太严重，竞争力较弱的劳工也会有压力，因为雇主整体开支大了，会更加审慎请人。

年轻人未必受益

当局打算在2019年开始增加CPP供款，日后能拿到的最高退休金限额由约13,000元增加到逾17,000元。但袁国雄认为详情欠奉，究竟那些人退休时，能拿到最高福利，现时未知道。他估计最能受惠于新措施的人可能是现时刚毕业20多岁的年轻人，大部分人可能未必能全面受惠，他们日后增加的退休金也未必太多。他解释，现时贴近退休年龄约45至55岁的国民已经供了大部分的CPP，影响未必太大。而CPP也未必能即时在增加供款后，立即增加退休金。但由于新措施要平均年薪55,000元才增加供款，年轻人若没有这个年薪的话，也未必能在退休时拿到最高退休金额。

目前，最基层的市民在退休时很倚赖退休金、老人金及保证收入补贴金(GIS)过活。如果政府无意为老人金注资，甚至在改革退休金后，有意逐步废除GIS﹐到了2070年，年轻低收入一族退休时便最受影响。